财务组工作制度及职责

1．严格遵守国家各项财经法令，认真执行“会计法”。协助门诊部主任管理好门诊财务、挂号收费处、固定资产等的工作。财务组工作人员要坚持原则，奉公守法。坚决同一切贪污、盗窃、弄虚作假、违法乱纪的行为作斗争。

2．一切支出严格审核，做到凭证合法，手续完备；数字准确，内容真实，按规定开支标准办理，严禁白头单。

⒊ 做到正确、及时、完整地记录和反映门诊经济活动和财务收支情况，为门诊部领导管理门诊提供明确、可靠、完整的会计资料。

⒋ 按银行制度规定，加强资金管理，做好结算工作，借出的支票一星期内报销。

⒌ 业务收入当天送存银行，备用金不超过银行规定的限额。

⒍ 管理、使用好门诊的财务物资，做到一年全面清查一次，做到帐帐相符，帐实相符。

⒎ 每月编制会计报表，保存经济信息资料。

⒏ 一切会计帐薄，每月核对一次，保证帐物相符。

⒐ 保管好会计凭证、帐薄、报表等会计档案。

会计工作职责

1．在财务组组长的领导下，搞好会计核算，严格执行各项经费开支标准，控制预算定额。

2．负责各项会计事务处理，做到科目准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，日清月结，报账及时。

3．及时、正确地编制会计报表，做到账表对口，并认真分析，有情况，有说明，经门诊部主任核准，按时上报。

4．经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向领导反映情况。

5．严格执行结算纪律，及时清理债权债务。

6．每日收到的现金及支票要当天全部送存银行。保证过夜的库存现金不超过1000元，不得以“白条”抵冲库存现金，不得挪用公款，不得以长款补短款，不得套取现金。

7．不签发空白支票。如因特殊情况要签发不填写金额的转帐支票，必顺在支票上写明收款单位名称、用途、日期、规定限额；支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。

8．随时掌握银行存款金额，不签发空头支票。不得将银行帐户借给任何单位或个人办理结算。

9．现金、空白收据和支票要锁入保险柜，锁匙要随身携带，如有短缺，要负赔偿责任。管好会计档案。

10．认真贯彻执行国务院颁发的“会计员职权条例”和有关规定。

广东药科大学附属门诊部